Как владельцу бизнеса получить свои деньги без неоправданной переплаты налогов (и рисков банковского финмониторинга).

для главных бухгалтеров, финансовых директоров и руководителей компаний, собственников бизнеса, налоговых юристов, специалистов по налоговому планированию.

Программа:

1. Избегаем неоправданной переплаты налогов.
Когда возможна законная экономия НДС и налога на прибыль. Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без налоговых разрывов:
• Перевод всех или части оборотов на неплательщиков НДС при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС. Их выявление, мотивация или создание.
• Манипулирование добавленной стоимостью — перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые сделки с отрицательной маржинальностью при условии обоснования цены, создание безНДСных доходов. Что изменится в таких схемах с 2025 г.
• «Биржа белого НДС».

2. Получаем свои деньги.
• Использование ИП: договоры возмездного оказания услуг, выполнения работ, посреднические, перевозки, экспедирования, аренда, проценты, платежи за использование интеллектуальной собственности, штрафные санкции и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения и их минимизация. Перевод части или даже всей деятельности на ИП. Дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию. Как вывести прибыль со счёта ИП и не стать для банка сомнительным клиентом — корпоративные карты, личные (карточные дебетовые и кредитные, депозитные, текущие, накопительные/сберегательные, брокерские, инвестиционные) счета. Свободно используемые безналичные средства ИП — альтернатива кэшу.
• Выгодные варианты выплаты зарплаты — льготы/регрессия ставки по страховым взносам (СВ), уменьшение УСН/ПСН на СВ, автоУСН.
• Дивиденды и выплаты из прибыли, в т.ч. на спецрежимах или от компании-нерезидента.
• Другие варианты — различные виды компенсаций, выплаты за предоставление залога или поручительства, выплаты физлицам процентов, арендной платы, приобретение у них имущества, возврат когда-то взятого (?) займа и т.д.

3. Снижаем риски банковского финмониторинга.
• Операции, подлежащие обязательному контролю (ОПОК) и подозрительные (сомнительные) операции, их признаки.
• Меры по противодействию легализации доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ): блокирование (замораживание) средств, приостановление операций по счёту, отказ от проведения операции, отказ от открытия счёта.
• Другие проблемы, которые может создать банк — включение «сценария выдавливания клиента из банка»: ограничение или полное отключение от интернет-банка (ДБО), усиленный финансовый мониторинг, повышенные комиссии/заградтарифы, ограничение использования банковских карт.
• Степень (уровень) риска клиента — как она определяется сейчас. Показатели, по которым банки оценивают клиентов, как их рассчитать самостоятельно.
• «Список отказников» ЦБ, межбанковские списки «плохих» клиентов и единая платформа «Знай своего клиента» ЦБ («Светофор»). Принудительное исключение из ЕГРЮЛ и замораживание денег на счёте при отнесении к высокой степени риска. Порядок реабилитации, Межведомственная комиссия при ЦБ.
• Как ИП получать наличные и избежать блокировки/закрытия счетов. Рекомендации по выбору банков и поведению в них. Как ответить на запрос банка о предоставлении документов / информации (пример).

4. Ответы на вопросы.

Спикер: Кузьминых Артем Евгеньевич – Управляющий партнёр консалтинговой компании, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Имеет большой опыт практической работы по планированию налогообложения и финансовых потоков в рамках торгово-промышленного холдинга, а также в области налогового и организационно-финансового консалтинга. Обладает глубокими знаниями и большим опытом в области рационального построения интегрированных холдинговых структур, налогового планирования деятельности отдельных предприятий и групп компаний, регулярно разрабатывает и внедряет новые схемы и методы планирования налогообложения и финансовых потоков. Автор десятков статей по налоговому планированию для ведущих профессиональных изданий. Среди клиентов - компании сферы производства, оптовой и розничной торговли, строительства, услуг населению и B2B. Автор и ведущий регулярных практических семинаров по налоговому планированию.