Налоговое планирование-2021: практические вопросы защиты активов без обвинений в злоупотреблениях, доначислений, штрафов и уголовных дел

    • Вебинар для главных бухгалтеров, специалистов налоговых подразделений компаний, налоговых консультантов.

      Глобальный экономический кризис, налоговые «послабления» некоторым компаниям в связи с пандемией, международные санкции в итоге не могут не привести к дальнейшему ужесточению налоговой политики государства и активизации борьбы за собираемость налогов. В свою очередь компании будут стремиться к сохранению доходов, прибыли и оптимизации налогообложения.

      Как найти баланс интересов – платить, но не переплачивать? На семинаре пойдет речь о законных способах и методах налогового планирования, о существующих рисках оптимизации налогообложения и вариантах защиты от обвинений в уклонении от уплаты налогов.  Особое внимание будет уделено схемам оптимизации, которые еще не так давно были законными, но сейчас попали в разряд «non grata».

      ПРОГРАММА

      • Риски налогового планирования: практические вопросы защиты компаний от обвинений в злоупотреблениях, доначислений и штрафов. Какие способы и методы налогового планирования стало рискованно применять. Оптимизация через Учетную политику (ускоренная амортизация, прямые и косвенные расходы, перенос расходов на будущие периоды и др) и оптимизация через договор (перевод прямых расходов в косвенные, разграничение прав и обязанностей, перевод трудовых отношений в гражданско-правовые и проч.). Внутригрупповые операции. Ценовой контроль неконтролируемых сделок. Внутригрупповые займы (опасность переквалификации заемных отношений в инвестиционные, требования к размеру процентов, беспроцентные займы). Внутригрупповые услуги и перераспределение прибыли. Развитие позиции ФНС России по налогообложению внутригрупповых услуг.
      • Практика применения ст. 54.1 НК РФ. Тест на бизнес-цель сделки, подтверждение исполнения сделки контрагентом. Необоснованный выбор контрагента. Подписание договора неустановленными лицами. Отсутствие реальности операций. Непроявление должной осмотрительности. Какие документы необходимо запросить у контрагента? Какие контраргументы необходимо заранее подготовить для ФНС? Налоговая реконструкция: какие расходы и вычеты могут «снять» проверяющие? Как отстоять свои права?
      • Практика налоговой оптимизации (анализ эксперта): какие изменения нас ожидают в 2021 году. Как продать бизнес или привлечь инвестора (льгота при продаже долей ООО и акций АО). Как передать активы внутри группы без налоговых потерь (пп.11, 3.7, 11.1п.1ст 251 НК РФ). Можно ли использовать займы для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли? Оптимизация при распределении прибыли. Убытки и их перенос. Льготы для IT бизнеса (Федеральный закон от 31.07.2020 №265-ФЗ). Пониженный тариф страховых взносов для субъектов малого и среднего предпринимательства: на что обратить внимание.
      • Почему в большинстве случаев нельзя оптимизировать НДС. Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой. Перенос вычета НДС на будущие периоды (п.1.1 ст.172 НК РФ). Как не допустить ошибок? Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки. Раздельный учет НДС: как снизить риски на примере займов выданных.
      • О налоговом контроле и ответственности. Последние тренды в привлечении к уголовной ответственности по налоговым преступлениям: анализ судебной практики 2020 года. За что могут завести уголовное дело на руководителя, главного бухгалтера, финансового директора, «фактического» директора? Риски привлечения к уголовной ответственности и как их избежать: советы адвоката
      • Дробление бизнеса (переход на УСН, ПСН, НПД). Признаки применения налогоплательщиком схемы дробления бизнеса, установленные ФНС России.
      • Анализ «схем», связанных с реорганизаций бизнеса
      • Налоговые проверки: изменения 2020-2021 гг.
      • Ответы на вопросы, разбор ситуаций из практики участников

      Спикеры:

      СМЫШЛЯЕВА Светлана Викторовна, к.э.н., эксперт-практик по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения. Автор многочисленных публикаций, в т.ч. монографий «Типичные ошибки бухгалтера», «Споры по налогам: практика, тенденции, решения» и др.

      ДЖААРБЕКОВ Станислав Маратович, юрист, аттестованный аудитор, эксперт по налогообложению, автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения.

      А также эксперты-практики, специалист ФНС России

Подать заявку на участиеКорпоративный формат обучения

Похожие мероприятия