Практический семинар: Налоговая оптимизация в эпоху цифрового контроля: как жить без обналички и фирм-однодневок и не разориться. Как выжить в условиях банковского «геноцида» малого и среднего бизнеса – Обучение, курсы повышения квалификации, семинары в ООО «Академия «Аргумент».

Практический семинар: Налоговая оптимизация в эпоху цифрового контроля: как жить без обналички и фирм-однодневок и не разориться. Как выжить в условиях банковского «геноцида» малого и среднего бизнеса

    • Семинар для главных бухгалтеров, финансовых директоров и руководителей компаний, собственников бизнеса, налоговых юристов, специалистов по налоговому планированию.

      Лектор: Кузьминых Артем Евгеньевич – управляющий партнёр консалтинговой компании, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Имеет около 12 лет опыта (с 1997 г.) практической работы по планированию налогообложения и финансовых потоков в рамках отдельных компаний и торгово-промышленных холдингов, в т.ч. 6 лет – на конкретных предприятиях и более 6 лет – в налоговом и организационно-финансовом консалтинге.

      ___________________________________________________________________________________

      Четырехзвездочный отель «Биляр Палас» расположен в центре Казани возле парка Тысячелетия Казани и городского озера Нижний Кабан с фонтанами. В шаговой доступности и другие достопримечательности – Старо-татарская Слобода, татарский академический театр, Апанаевская мечеть. До знаменитого Казанского Кремля с мечетью Кул-Шариф – 5 минут пути на автомобиле, железнодорожный вокзал находится в 10 минутах езды, до аэропорта – 22 километра.

      Для отдыхающих в отеле работают ресторан, финская сауна и тренажерный зал, всем желающим доступны услуги бытовых служб, охраняемая автостоянка, беспроводной интернет. Для проведения деловых мероприятий предусмотрено несколько конференц-залов вместимостью до 100 человек и современный бизнес-центр. Родителям по предварительному запросу доступна аренда детских кроваток-манежей и стульчиков для кормления.

      _______________________________________________________________________________________

      Для участников семинара на 28 июня запланирована восьмичасовая автобусная экскурсия «Остров Свияжск. Раифский монастырь».

      1. Остров–град Свияжск на «Круглой горе», которую облюбовал Иван Грозный зимой 1550 г. и весной в 1551 г. выстроил здесь город, ставший центром православия Поволжья, сохранил уникальные памятники истории и архитектуры. В окружении природного ландшафта Свияжск являет собой уникальный образец единения природы и общества. Не было в России уголка, где бы на 1 кв. км. приходилось бы столько церквей и монастырей.

      Мы увидим:

      • действующий Успенский монастырь с его архитектурным ансамблем 16-18 веков, включённый в список Всемирного наследия Юнеско;
      • бывший женский Иоанно–Предтеченский монастырь с внешним осмотром двух церквей: Церкви Живоначальной Троицы – единственной сохранившейся постройки деревянной крепости 16 в. со времён Ивана Грозного; Церкви во имя Сергия Радонежского – покровителя острова;
      • Собор Богоматери "Всех Скорбящих Радость" – величественный пятиглавый храм в нео-византийском стиле;
      • Рождественскую площадь – главную площадь Свияжска с осмотром архитектурного ансамбля;
      • Конный двор и Ленивый Торжок – сувениры, мастера – ремесленники;
      • смотровую площадку Рождественской площади, откуда открывается вид на живописный Свияжский Залив и храмовые комплексы монастыря Макарьевской пустыни, и Церковь Константина и Елены.
      1. Раифский Богородицкий монастырь расположен в 30 км от Казани, в заповедном лесу на берегу прекрасного лесного озера. Монастырь основан в XVII веке. Его архитектурный ансамбль — один из самых величественных в среднем Поволжье — складывался в течение столетий. Основной святыней монастыря является чудотворный Грузинский образ Пресвятой Богородицы (XVII в). На территории монастыря расположен освященный патриархом святой источник.

      Мы увидим:

      • церковь во имя Святых преподобных Отцов в Синае и Раифе убиенных, от которой и произошло название монастыря;
      • церковь Веры, Надежды, Любови и матери их Софии;
      • озеро Раифское, "неквакующих" лягушек, великолепный сосновый лес;
      • часовню, освящённую патриархом с источником "святой воды".

      Мы посетим:

      • Собор Троицы Живоначальной (Троицкий собор);
      • Собор Грузинской иконы Божией Матери, где находится святыня монастыря - чудотворный Грузинский образ пресвятой Богородицы.

      _______________________________________________________________________________________

      О семинаре:

      Две тысячи двадцать второй год станет финальным годом по внедрению тотального цифрового контроля всех налогоплательщиков России:

      • запущена в эксплуатацию новая версия АСК НДС-2 «Контроль НДС», и налоговая видит всю цепочку контрагентов и все «деревья» связи…
      • устанавливается автоматический обмен информацией между ФНС и банками, а значит, налоговики получат все данные о ваших личных «карточных» оборотах, электронных деньгах, крипте и т.д…
      • запущена система отчетности и прослеживаемости маркированных товаров: теперь движение импортных товаров по всей цепочке, включая спецрежимников, вплоть до конечного потребителя, абсолютно прозрачно…

      О чем это говорит? ФНС движется семимильным шагами к тому, что каждый вздох каждого налогоплательщика будет под пристальным контролем ФНС. Будет перекрыт кислород всем, кто пытается «старыми-проверенными» способами не платить налоги.

      Как жить в этих условиях — будем разбираться на семинаре. Цель семинара — помочь компаниям, применяющим серые и чёрные схемы оптимизации налогов, уйти от них, и при этом не разориться, не уступить конкурентам, не уйти с рынка. Найти законные альтернативы таким схемам, платить налоги, но не переплачивать — вот основная идея налогового планирования без «налоговых разрывов» и чёрного нала. Нужно платить правильные налоги — то есть столько, сколько вы должны, а не столько, сколько хотят с вас взять налоговики для выполнения своих плановых заданий по сбору налогов.

      ПРОГРАММА:

      29 июня 2022 г. (среда)
      10:00-17:30    Работа семинара
      11:30-12:00    Кофе-брейк
      13:30-14:30    Обед
      НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уйти.

      1. Причины, по которым бизнес может работать не легально. Чёрные, серые, белые схемы и их оттенки. Новая стратегия государства по борьбе схемами: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. 2021 год — год борьбы с «площадками оптимизации НДС». Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне кризиса? Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!
      2. «Налоговые разрывы» и «источники разрыва». Их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2, ПП «Контроль НДС» и ППА-Отбор. «Полуавтоматическое» выявление выгодоприобретателей по ним. Как налогоплательщики пытаются «обмануть» «Биг Дату» от ФНС («замена цепи», маскировка реального выгодоприобретателя и создание «фейковых» выгодоприобретателей, «сомнительная задолженность», использование операций, по которым не производится сравнение с данными контрагента, вычеты от заводов/комбинатов/крупнейших налогоплательщиков/импортёров…).
      3. Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без «разрывов». Принципиальная невозможность экономии НДС белыми схемами и случаи, когда это все же возможно. Законные альтернативы однодневкам (только для законных целей!):
      • перевод всех или части оборотов на спецрежимников при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС по любой причине, их выявление, мотивация или создание;
      • манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа белого НДС»;
      • «рокировка» налоговой нагрузки: вместо воровства НДС — законная оптимизация (в т.ч. отсрочка) и избежание переплат всех других налогов.
      1. Низконалоговые субъекты: субъекты спецрежимов, в т.ч. из «низконалоговых» регионов, ИП на общей системе, физлица в разовых сделках, компании-нерезиденты, налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и др. Способы и условия переноса на них налогооблагаемой базы по налогу на прибыль. Механизм трансфертных цен. «Затратные механизмы»:
      • нефиктивные услуги, работы,
      • проценты по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере,
      • страхование реальных рисков в несхемных страховых компаниях,
      • платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
      • плата за залог или поручительство, делькредере,
      • штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
      • платежи за увеличенный срок и/или объём гарантийных обязательств.

      30 июня 2022 г. (четверг)
      10:00-17:30    Работа семинара
      11:30-12:00    Кофе-брейк
      13:30-14:30    Обед
      Обналичка, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы

      1. Обналичивание. Для чего используется:
      • чёрная зарплата и доходы собственников бизнеса;
      • оплата расходов, которые не хочется/не получается/сложно/не выгодно проводить официально;
      • незаконная деятельность (взятки, откаты…);
      1. Законные альтернативы обналичиванию (только для законных целей!):
      • в каком случае выплата зарплаты на спецрежимах сохраняет актуальность. Льготы по страховым взносам: для МСП, для ИТ-компаний, с «больших зарплат», для резидентов ОЭЗ, ТОСЭР, «Сколково» и др.;
      • дивиденды от компаний на спецрежимах или от компании-нерезидента. Нюансы, рекомендации. Выплата квартальных дивидендов ежемесячно частями. Выплаты из прибыли в АО, ООО, производственном кооперативе. Расчет эффективности,
      • договоры с предпринимателем: возмездного оказания услуг, выполнения работ, агентский, транспортные услуги, механизм трансфертных цен, штрафные санкции, аренда, проценты, роялти и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения. Минимизация рисков имущественной ответственности предпринимателя. Расчёт эффективности,
      • дарение физлицом денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию. Как получать наличные и избежать блокировки/закрытия расчётных счетов — способы получения наличных предпринимателем. Свободно используемые безналичные средства ИП — альтернатива кэшу? Проблемы, ограничения и нюансы. Рекомендации по выбору банков с учётом усилий ЦБ РФ по снижению объёма «сомнительных операций»;
      • платежи от компаний-нерезидентов на корпоративные пластиковые карты иностранных банков, а также на личные российские карты: зарплата, гонорары, компенсации, дивиденды и иные легальные доходы,
      • выплата процентов;
      • выплата различных компенсаций;
      • аренда имущества у физлиц или закупка у них ТМЦ;
      • суточные.
      1. Условия применения всех схем. Непритворный характер заключаемых сделок. Экономическая целесообразность расходов (деловая цель/легенда). Грамотное обоснование цен и качественное документальное оформление расходов. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, её негативные последствия и когда она допустима; искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов; деловые цели, обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов, отсутствие любых признаков трудовых отношений с ИП/самозанятыми.
      1. Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.

      Чтобы сделать программу семинара более актуальной в текущей ситуации, мы дополнили её. Мы уделим внимание актуальным решениям относительно того, как действовать в сфере налогов и защиты бизнеса в новых реалиях, тому, как бизнесу «выжать» максимум из тех (достаточно ограниченных) мер поддержки, которые были объявлены Правительством:

      • новые льготы для IT-отрасли и расширение числа льготников — как грамотно воспользоваться льготами онлайн-бизнесу, а также если вы не «айтишнки», но такие подразделения есть внутри компании;
      • снижение административной нагрузки на малый бизнес, «мораторий на проверки»;
      • субсидии на кредиты и систему быстрых платежей;
      • кредитные каникулы субъектам МСП;

      _______________________________________________________________________________________

      Регламент:
      27 июня 2022 г. (1-й день)
      15:00 – 16:00             Заезд и размещение участников. Свободное времяпрепровождение.

      28 июня 2022 г. (2-й день)
      08:00 - 10:00             Завтрак (шведский стол)
      10:00 - 18:00             Автобусная экскурсия «Остров Свияжск. Раифский монастырь»
      13:00 - 14:00             Обед в кафе

      29 июня 2022 г. (3-й день)
      08:00 - 09:30             Завтрак
      09:30 – 10:00              Регистрация участников семинара
      10:00 - 11:30             Работа семинара
      11:30 – 12:00             Кофе-брейк
      12:00 – 13.30              Работа семинара
      13:30 - 14:30             Обед
      14:30 - 18:00             Работа семинара

      30 июня 2022 г. (4-й день)
      08:00 - 10:00             Завтрак
      10:00 - 11:30             Работа семинара
      11:30 - 12:00              Кофе-брейк
      12:00 - 13.30              Работа семинара
      13:30 - 14:30             Обед
      14:30 - 18:00             Работа семинара
       
      01 июля 2022 г. (5-й день)
      08:00 - 12:00             Завтрак. Освобождение номеров. Отъезд участников

Подать заявку на участиеКорпоративный формат обучения

Похожие мероприятия